鄂国资统评〔2007〕157号

各出资企业：

    为了依法履行出资人职责，加强企业财务监管，提高企业财务管理水平，经研究，决定在出资企业全面开展企业财务整改工作，现将有关事项通知如下：

    一、整改的目的

    规范企业财务核算和经营管理行为，提高会计核算质量和经营管理水平，夯实财务管理基础，确保经营成果真实可靠，促进企业做大做强，实现国有资本保值增值。

    二、整改的内容

    1、规范资金管理；

    2、规范资产处置；

    3、规范对外投资管理；

    4、规范管理费用管理；

    5、规范会计核算；

    6、规范企业内部控制；

    7、规范在建工程管理；

    8、省国有企业监事会整改通知中指出派驻企业存在的较重大问题。

    三、整改依据

    1、《会计法》；

    2、《公司法》；

    3、《企业国有资产监督管理暂行条例》；

    4、《企业会计制度》；

    5、《企业财务条例》；

    6、《成本管理暂行条例》；

    7、其它相关法律及法规制度。

    四、进度及安排

    （一）动员阶段

    认真学习贯彻“2006年度企业财务决算审核和监事会监督检查情况通报会”（以下简称“5.15”会议）会议精神，统一思想，提高认识，抓紧成立工作专班，重点围绕财务决算审核和监事会检查情况通报会上指出的问题，逐项对照检查，深刻剖析原因，认真制定整改方案，明确责任，落实措施，扎实推进整改，确保取得实效。

    （二）整改阶段（6月1日-6月30日）

    1、各企业根据省国资委“5.15”会议精神，对监事会和统评处对各企业下发的整改清单，逐项进行整改。

    2、为了督促企业完成整改，保证整改质量，省国资委成立8个督察组，赴各企业督察。督察组的主要职责是：督促企业全面贯彻落实“5.15”会议精神，逐项整改《通报》中存在的问题，掌握整改工作进度，总结经验，发现问题，明确责任，完善制度，确保7月份整改验收合格。每组负责督察的企业如下：

    第一组（业绩考核处）：负责大冶有色公司、路桥公司、医药集团；

    第二组（统评处）：负责新划入10户及汽车集团、化学院、国际信托公司、宏泰资产经营公司、工程咨询公司；

    第三组（产权处）：负责煤炭投资公司、种子集团、电影公司、农发投资公司。

    第四组（分配处）：通世达公司、省工建总、农业担保公司；

    第五组（监事处）：负责医工院、海外旅游集团公司；

    第六组（第一监事会）：负责能源集团公司、金石黄金公司、鄂康房地产公司；

    第七组（第二监事会）：负责三环集团、南方集团公司、中南建筑设计院；

    第八组（第三监事会）：负责省盐业公司、铁路公司、投资公司。   

    （三）验收阶段（7月1日-7月30日）

    从７月１日起，转入验收阶段，验收工作在7月20日前完成。验收主要是对企业每项需要整改的事项现场察看，评估整改质量，综合评判企业验收等级（具体验收办法另发）。

    五、整改要求

    1、各企业要严格按照“5.15”会议精神，真正用铁的面孔、铁的手腕、铁的纪律抓好本企业财务整改工作，确保思想落实、责任落实、措施落实、时间落实、不走过场。

    2、各企业要针对整改清单所列示的项目，分类梳理，逐项落实，责任到人，不留死角。对没有列清单的企业，要根据“5.15”会议《通报》中所列问题以及清产核资反映的问题，举一反三，自查自纠，防微杜渐。

    3、各企业要按照“5.15”会议精神要求，积极支持配合督察组的工作，共同做好企业财务整改工作。

    4、各企业要根据企业财务整改工作情况，向省国资委整改办反映工作进度，并要加强制度建设，强化内部控制机制，防止前整后乱。

    5、各督察组要认真履行好职责，深入企业现场督办，及时做好典型经验的总结推广，对发现重大违纪、违规、违法问题，要及时向整改领导小组汇报，防止国有资产流失。

    6、各验收组要严格按照验收标准，客观、公正的做好企业财务整改验收工作，并对验收结果承担责任。

    7、及时报送总结材料。一是各企业要在6月30日前，将本企业财务整改工作总结报委财务整改办公室；二是各督察（验收）组要在7月20日前，将督查、验收工作总结报委财务整改办公室；三是在7月底以前，委财务整改办公室要将这次财务整改情况进行总结，向委党委和省政府作专项汇报。

二ＯＯ七年六月四日

主题词：经济管理    企业    财务    整改   通知
湖北省国资委办公室                       2007年6月4日印发