鲁国资规划〔2005〕4号
《山东省省管企业投资管理暂行办法》已经5月20日省国资委第31次主任办公会研究通过，现予印发，请遵照执行。
山东省省管企业投资管理暂行办法
为依法履行国有资产出资人职责，规范企业投资行为,提高企业投资决策的科学性、民主性，有效规避投资风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规，参照国务院国资委及其他省市出台的有关政策规定，制定本办法。
第一条 本办法适用于山东省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称省国资委）履行出资人职责的国有及国有控股企业（以下简称企业）。
第二条 本办法所称的企业投资包括下列内容：
（一）固定资产投资：基本建设和技术改造等；
（二）对外投资：企业投资设立权属企业、收购兼并、合资合作、对权属企业追加投资等；
（三）金融投资：企业投资商业银行、非银行金融机构以及证券投资、期货投资、委托理财等。
第三条 省国资委对企业投资活动履行出资人职责：
（一）组织研究国有资本投资导向；
（二）负责企业年度投资计划和日常投资项目决策的监督管理；
（三）组织开展投资分析活动，对企业投资完成情况进行统计，对重大投资项目实施稽查、审计、后评价等动态监督；
（四）指导企业建立健全投资决策程序和管理制度。
第四条 企业是投资活动的主体，应履行以下职责：
（一）负责年度投资计划的制定与执行；
（二）负责投资项目的可行性研究；
（三）负责投资决策并承担投资风险；
（四）开展投资分析，加强投资管理。
第五条 企业投资活动应当遵循以下原则：
（一）符合国家产业政策；
（二）符合企业年度投资计划；
（三）突出主业，有利于提高企业核心竞争力；
（四）符合企业投资决策程序和管理制度；
（五）投资规模应当与企业实际能力相适应；
（六）非主业投资应当符合企业调整、改革方向；
（七）预期投资收益不低于同行业平均水平。
第六条 本办法所称的主业，是指由企业发展战略和规划确定的，并经省国资委确认公布的主要经营业务；非主业是指主业以外的其他经营业务。
第七条 企业根据发展战略和规划编制年度投资计划，主要内容包括：
（一）投资规模及资金来源、构成；
（二）主业与非主业投资规模；
（三）主要投资项目，包括项目内容、投资额、资金构成、投资预期效益、实施期限及年度投资进度安排等。主要投资项目是指企业投资管理制度所规定的,由董事会（未设董事会的为总经理办公会）研究决定的投资项目。
第八条 企业应当按省国资委要求，在规定时间内报送年度投资计划。
第九条 省国资委对企业投资项目实行合规性核准或备案管理。对企业主业内重大投资项目及非主业项目实行核准管理；对主业内非重大投资项目实行备案管理。具体管理办法按照《山东省省管企业投资项目核准备案工作规程》（见附件）执行。重大投资项目是指单项投资达到企业净资产10%以上或投资额5000万元以上的项目。
必要时，省国资委对一些影响企业发展方向的重大投资项目，组织有关专家进行论证。
第十条 省国资委对企业投资项目合规性核准和备案审查的内容，主旨要符合本办法第五条的内容。
第十一条 凡需由国务院、省政府投资管理部门核准或备案的项目，经省国资委出具意见后，由企业按照规定的程序和要求负责报送。
第十二条 非投资类企业原则上不得在二级市场从事期货投资、证券投资等业务。投资类企业从事上述业务的，要按照国家规定规范运作，适度控制规模，防范投资风险。
第十三条 企业投资项目实施过程中，如发生以下情况，应当及时书面报告:
（一）对投资额、资金来源及构成进行重大调整，致使企业负债过高，超出企业经济承受能力的；
（二）参、控股股权比例发生重大变化，导致控制权转移的；
（三）投资合作方严重违约，出现损害出资人利益情况的。
第十四条 省国资委对重大投资项目实施情况进行监督检查，对已完成的投资项目，根据需要有选择地组织开展项目后评价。企业应当对投资项目实施后评价管理，不断总结经验，提高投资管理水平。
第十五条 建立投资统计分析制度。企业应当按省国资委要求，分季度报送投资完成情况，编报年度投资分析报告。
第十六条 企业应当建立健全投资风险控制、科学民主决策、重大责任追究等各项投资管理制度，明确相应的管理机构，并报省国资委备案。
第十七条 对违反本办法和企业投资决策程序致使企业遭受重大损失的，按规定追究有关人员责任。
第十八条 省管企业中国有参股企业的投资管理，由国有产权代表依照《公司法》和有关规定办理。
第十九条 本办法由省国资委负责解释。
第二十条 本办法自发布之日起施行。
附件：山东省省管企业投资项目核准备案工作规程
山东省省管企业投资项目核准备案工作规程
一、根据《山东省省管企业投资管理暂行办法》，制定本工作规程。
二、本规程适用于依据《山东省省管企业投资管理暂行办法》规定，需报省国资委合规性核准和备案的省管企业投资项目。
三、核准、备案工作按下列程序进行：
（一）申报。企业拟投资项目时，应在董事会(未设董事会的为总经理办公会)审定并作出决议后，及时向省国资委报告，并提供相关材料。
（二）受理。省国资委对企业提供的材料进行审核，需核准的项目，应在受理项目申请报告后10个工作日内办理完毕，下达批复文件；需备案的项目，在5个工作日内办理完毕，出具《省管企业投资项目备案表》。不同意核准或备案的项目，省国资委应在上述时限内向企业出具不予核准、备案意见，并说明理由。必要时对影响企业发展方向的重大投资项目，委托专家审议论证，所需时间不计算在上述规定期限内。
四、企业办理项目核准、备案时，应提报以下材料：
（一）核准项目申请报告（包括企业基本情况、拟投资项目情况等）；备案的项目填报《省管企业投资项目备案表》一式5份（格式附后）；
（二）项目可行性研究报告或有关专家咨询论证意见;
（三）董事会决议及会议记录；
（四）投资协议及投资方有关情况说明、证明文件；
（五）经审计的近期财务报告;
（六）涉及投资进入的行业、领域有特殊要求的，需提交有关部门的审查意见；
（七）其他文件材料。
五、省国资委对核准、备案项目从以下方面进行审查：
（一）符合国家产业政策；
（二）符合企业年度投资计划；
（三）符合企业投资决策程序和管理制度；
（四）投资规模与企业实际能力相适应；
（五）有利于突出主业、提高企业核心竞争力；
（六）非主业投资符合企业调整、改革方向；
（七）其他。
六、核准备案后的项目，一年内未实施或未开工建设的，企业应向省国资委申请延期或注销。未办理相应手续的，原核准、备案文件自行作废。
七、已经核准、备案的项目进行重大调整，企业应及时向省国资委报告。省国资委可根据具体情况，出具确认意见或要求企业重新办理核准、备案手续。
八、企业应对所有申报材料内容的真实性负责。企业以拆分项目、提供虚假材料等不正当手段取得核准、备案文件的，省国资委有权撤销对该项目的核准和备案。
九、省国资委加强对投资项目核准备案情况的监督检查。对企业不办理、不按规定办理核准备案手续的，限期纠正，并追究有关人员责任。
