谢谢各位，大家下午好！
今天的题目既是规定工作，也是自选工作。我谈的题目是实施产融结合、构建集团资金管理体系。我们今天研讨的主题是产融结合，我认为作为企业集团，产业和金融相结合的成败关键在于产业与金融结构的均衡。产融结合的特点需要在现实当中加以实践，那么企业集团需要选择一个理想实现方式。
今天我们来参加这个研讨会，应该大家带着很高的期望，希望大家对产业与金融如何融合在一起、如何结合在一起提出更好的探讨模式。但是这个题目特别宽，我想选取其中的一小块来和大家分享一下我们管理的经验。也就是说从我们企业集团发展的要求产融结合是必要的。要实现我们的战略目标，保持企业持续快速发展，必须要提高企业资金管理水平。
我们都知道资金是企业的血液，离开了资金企业的一切周转都会停止。如何保证资金快速、顺畅地流转，沉淀最少、取得效益最大化，下面我们分享首钢的具体做法。
我们首先谈一下我们目前面临的经济形势。金融危机对我们国家钢铁行业的影响正在逐步加深，由于受到相关行业需求减少的影响，各行业对钢铁的需求大幅度减少，只有国家投入4万亿以后，在基础建设方面有所增加，所以钢材需要锐减。由于供求关系的影响，钢铁价格不断下跌，这使得钢铁企业在资金供给和管理上都产生了一个新的课题。就是如何去管理好自己的现金，如何管理好企业的血液，使企业在困难情况下实现良好周转。
我们首钢也不例外，也面临同样的问题。从去年10月份以来，钢材的价格暴跌，10月份出现全行业的亏损。我们钢铁行业的人来讲，98年是我们非常惨的一年，08年暴跌使我们钢铁行业经历了10年以后又迎来一个冬天。大中型钢铁企业亏损达到59%。面临这样一种严峻的经济形势，我们首钢从各个方面考虑，审时度势、扶持非刚行业发展、提升发展海外企业目标，依托首钢股份这个资本平台，以资金为纽带，同时也参股信托、保险、银行等企业，打造了一个以上市银行为基础，以全新保险为支柱的体系。
从这个片子里面大家可以看到，首钢在钢铁以外我们有境外上市公司，在香港有4家上市公司。我们在深圳有一家上市公司，A股的，就是首钢股份。我们首钢在境内有自己的矿产业，在河北省，同时在秘鲁也买了最大的铁矿。大家也知道，去年我们也在欧洲购买一家铁矿，都是由于我们境外公司。
我们在现代服务上面也在进行积极的探索。大家都知道华夏银行，到目前为止首钢仍然是他的第一大股东。首钢也试图在机械电子行业取得一个好的进展。为什么要打造一个全新的产业体系？实际上我们就是要以钢铁为主业。在钢铁的主业产业离开北京以后，要在北京留下一块产业，要使企业的集团有一个强有力的支撑。这个支撑除了钢铁业以外，我们还要有四个支柱产业。
2005年4月18号国家皮肤了首钢搬迁环境治理方案，根据这个方案首钢在北京地区要在2010年之前把所有的钢铁生产停下来。北京领导提到这个情况，说首钢停产了北京天气好了，跟这个有没有关系？我说基本没有关系，因为首钢是治理很好的企业。
2008年我们首钢压产一半，我们是为了实现我们的承诺。实际上由于钢铁的压产对北京的影响不大，但是我们用我们的行动实现这个承诺，也是对奥运的一个贡献。但是大家可能还不知道我们在奥运当中还有其他的贡献，奥运的主火炬是我们制作的，开、闭幕式的会场是我们支持的，鸟巢有我们的贡献。在奥运期间，首钢有3000名员工上岗，所以首钢用自己的实践实现了自己对社会的贡献。
尽管这样首钢从北京搬出去成为了必然，首钢集团如何发展，如何建立自己新的产业基础，除了钢铁以外我们还要做什么？刚才向大家做了一个简要的汇报。
那么接下来我们逐步接近我们的主题了，就是首钢的资金集中管理，它是在什么背景下产生的？介绍了刚才的情况之后大家都知道要干这些事情没有钱是不行的。钱不是万能的，但是没有钱是万万不能的。
资金的集中管理就是在这样一种情况下应运而生的。实际上我们在2003年就确定了首钢要搬迁，中间用两年的时间跟中央和北京磨合搬迁的步骤。这样巨大的搬迁需求是什么样的？曹妃甸的静态建设是677亿，其中一半靠资本金来筹集。也就是说，我们要筹集374亿的资本金，其中51%要由首钢来筹集，也就是说首钢要筹集180亿的资本金，将近190亿的资本金。
一方面要停产，一方面要搬迁，一方面要建设，对资金需求的渴望比任何一个企业都显得更加迫切。要解决这样的资金需求问题，除了充分依靠国家和北京市给予我们资金支持优惠政策以外，企业自身的资金管理和积累，以及如何用好这些资金就成为了当务之急。
那么在这样一个搬迁调整、安置人员、建设新场、持续发展的大环境下面，为了有效地缓解资金收支不平衡的矛盾，渡过我们资金需求产生的现金流出大于现金流入的情况，我们经过对集团资金运行状况的分析，建立了以资金结算中心为主线，以资金管理平台为基础，以监控资金支付情况为纽带的企业自己的体系，实现了资金由总量控制到流量控制的升华。
企业资金要有一定的管理，过去我们采用的是预算管理的方法，分期、分批来支付预算，分期拨付，这样不能解决资金管理当中具体问题。而且大家也都知道，企业资金既然是企业的血液，流通要顺畅。但是在具体操作当中，你一定会遇到企业资金集中收复和集中管理的情况，如何使我们资金管理更加有序，也是一个非常非常困难的过程。
我们解决这个问题的方法实际上只有一条，我们建立了资金管理框架保障体系以后，资金的管理就需要有一个网络技术手段来进行支撑。按照首钢集团的管理要求，借助这样一个管理平台建立我们资金管理体系。
今天我们是这个会议的协办单位，我们成为这个协办单位除了首钢稍微有一点名气以外还有一个很重要的原因，就是我们在资金管理过程当中最终选用了九恒星这个平台。我们既是受国资委的邀请，也是受九恒星的邀请参加这次会议。
我想我介绍的情况应该是按照事实来说话，所以今天没有做托儿的嫌疑。如果真想让我做托儿的话，我想九恒星的解总应该给我股票，但是目前股票为零，所以排除做托儿的嫌疑。
大家看到企业市通过企业系统跟各个银行之间连接，和我们合作的银行有工、农、中、建，还有其他的交通银行、股份制银行，也包括我们作为第一大股东的华夏银行。
那么依托这些网络技术搭建我们的资金管理平台，时时地完成和各个银行业务数据的交换，这个是我们搭建这个平台的基础。因为和银行的系统如果不能实现时时的数据交换的话，我的平台搭建出来的只是事后观察的平台，而不是可以实施控制的平台。这张片子表达了我们建立这样一个平台，从集团控制角度如何通过网银系统和我们的银行、战略合作伙伴建立联系。
光和银行建立联系显然不够，因为我们要实行的是资金管理。我们所运行的资金在各个企业当中，首钢下属的子公司、分公司、控股子公司。如何有效地把他们结合在一起，还需要建立这样一个资金集中管理的框架。
这个框架是这样，在首钢批准的资金管理体系里面包括五个保障。一个保障，全面预算保障；还有资金结算保障；人力资源保障；系统监控保障；配套制度保障。五个方面的管理，采购资金、货币收入、外汇资金、融资、投资资金的集中管理。下面我们进一步介绍一下。
资金的全面预算是我们的监控宜居，资金结算平台是我们的监控手段，以这样一个平台来整合我们首钢钢铁业一业四地资金集中结算。这个地方我要解释一下，就是为什么叫一业四地。我们首钢钢铁是主业，现在我们在北京还有420万吨的钢铁生产。我们在曹妃甸已经建成了第一期470万吨钢的规模，很快可以达到设计标准。
还有一块是在我们首钢铁矿矿山附近建立一个将近800万规模的钢厂。在秦皇岛阜宁县，我们建设了一个250万吨的现代化钢厂，所以首钢的钢铁分布在四个地域。这种情况下要实现资金管理，那只有靠网络系统解决，只有靠银行的配合解决，要靠制度来约束我们各个子公司的行为来解决。
接下来就是说我们重点实施五个方面的资金集中，包括采购资金、货币收入资金、外汇资金、融资资金、投资资金的集中管理。还有保障措施和科学统筹调动资金，这样才能发挥资金的规模优势。
首先向大家汇报一下，就是说我们成立供应活动的财务中心，实施了采购的集中管理。根据对一业四地的战略经营和资源控制需要，我们对“资源采购业务”进行整合，成立了供应财务中心。通过ERP系统进行实时监控。通过这样一个系统我们在业务执行过程中规定要集中配置、集中采购、集中供应商管理，统一定价、统一结算，统一业务流程。通过这样一整套的手段来实现我们对资金的集中管理。
所以供应公司的财务，我们的资金中心是对首钢总公司的结算中心负责。他的资金调度，是要通过我们的系统来实施的，他调度的全过程是被监控的。所以在这种情况下，我们才有可能有能力通过我们的业务系统实现批量采购，实现优质优价，提高我们集团对市场的供应控制能力。
第二个方面是成立销售系统的财务公司和财务中心。我们对整个的销售业务进行整合，成立了销售公司。同样的，销售公司对首钢一业四地产品实行统一销售，实现统一技术服务。那么实施统一的销售服务以后，我们就可以制订全集团的销售策略，对产品、销售渠道实行集中管理，以此来实现集团销售的构成合理化，销售地区的差异化，销售物流信息和资金流程的管理上的对接。
在这样一个大的集中管理系统下面，销售的价格、收入、销售地区的业务管理、结算程序都是非常得透明，他们可以得到有利实施。所有销售收入都要通过首钢资金管理平台统一调配，销售公司只管收不管支，所以销售公司所有收入全部进入首钢集团的销售收入系统，然后按照法人结算原则分配到各个子公司，按照各个子公司按照实体销售，资金流向明确，必须在集团控制之下。
它的账户是分别设立，不违背依法设立的原则。所以我们通过这样一整套手段实现了销售收入全部通过首钢的资金平台进行统一调配，保证了资金收支的动态平衡，实现了其中的统一管理。
由于首钢是一个大型的国有企业，我们对进出口业务也是高度重视。每年我们要进一千万吨左右的铁矿石，在去年的情况下我们也有100多万吨的钢材销售。同时我们也要进大量的机器设备、零部件，还要引进先进的技术和管理软件。在日常的集团管理销售当中也包括我们钢材的出口，实际上在外汇管理上也提出一个很大的课题。所以我们通过我们的资金管理平台，规范进出口秩序，实施了外汇集中管理。
大家都知道外汇资金按照我们国家的规定是实行结汇制，我一方面收汇，一方面付汇。如果每一笔都结汇的话，会有很大的损失。我们保留了外部账户，就会避免损失，但是使集团的销售收入都能得到这样一笔优惠，你就要有有效的管控手段来得到实施。
接下来我要说的，就是由于我们有了银行的网络优势，我们就可以保证外汇的集约使用。同时我们可以开展结售汇的工作，与金融机构开展美元/人民币非交割远期交易，保障外汇资金保值。我要强调一下，是保值不是后期交易。有朋友问我，这样多的金融产品和衍生工具你们做什么？我们一个都不做。原因是，我们的目的是保值不是投机。
实施融资的集中管理。就是说我把所有的成员企业资金集中到一个平台上，不是一个单纯的管理，不是一个命令。你必须要告诉他有好处，好处在哪儿？集中管理。大家都在一个平台上操作，我们可以统一集团的受信。我们可以由集团得到的信用等级，使我们集团下的子公司降低融资成本。
他们在集团受信的框架内利率可以降低10%，离开了我框架体系不仅要付担保费，而且要被银行去加息。所以你只有坏处没有好处的事情是办不下去的。正是因为这样，我们对融资实行集中管理，各个银行对首钢实行了受信，对我集团单位进行了受信分配管理，我们才有可能要求下面执行我这样一整套的资金管理平台所必须要的制度保障，他们才能按照规矩办。因为他们知道，一旦脱离了这样一个体系后果不堪设。
我们既然要给下面子公司这些好处，我们也得到了好处，我们要保证资金的有效使用，也要对融资额度进行管理。在没有得到银行分配的受信额度的时候，总公司可以对他们在资金上进行融通。同时我们建立了统一的银行担保制度，规避融资风险。首钢集团从来不对任何成员企业外的企业进行担保，也不允许成员企业内的企业对外进行担保。
惟一破例的有两次，一个是我们和国家电力公司的，一个是山西焦煤，我们是合作伙伴，提供了担保。但是这些担保的提供没有降低我们的信用等级，反而使我们整个的融资平台变得更加可信，因为我们对外提供的担保起到了增信的作用，也是对首钢集团信用等级的提升。
投资资金经营管理我们就不讲了，主要是投资的概算审查制度、明确内部投资审批程序，通过投入集中管理保证项目建设进度与投资匹配，要强化对外投资管理办法，优化工程设计和项目科研报告，做好投资审计、完善管理，和预决算的控制。
首钢资金集中管理不是一步做到，首先创新财务人员管理模式、实施集中管理。首钢计划财务系统是高度统一，我们计划财务部是300人的编制，实际上在钢铁主流层里面实现了财务人员和计划人员集中管理。这部分集中管理，为企业资金集中管理提供了人力资源保障。
二，我们有全面的资金全面与钻管理体系，提供预算保障。
三，我们使用ERP系统管理功能，使得我们集中管理有一个系统的监控保障。
四、我们运用网络技术，建立资金结算平台，为集团资金集中管理提供结算保障。
同时我们加强了集团资金管理制度完善，为集团资金的管理提供制度保障。
后面就不再细说了。就是创新财务人员管理模式刚才已经讲到，缩短财务系统管理链，提高工作效率。预算管理刚才已经介绍到了。利用ERP系统强大的功能刚才介绍，但是要强调一下，首钢的ERP在国内钢铁企业当中运用比较成功，贯穿了生产、技术、质量的全过程，也保障了我们财务体系的运行，所以说通过这样一个体系、建立这样一个系统建立一级核算的目标，也对资金流向、控制提供了监控保障。
运用网络技术讲过了，九恒星的软件比较实用，使我们和银行间建立资金平台。它的特点，我们可以实施时时的网络查询，可以监控资金流向、流量、流速。我们曾经提出来三句话、九个字的目标。第一个，看得见。通过这个系统我们现在实现了看得见。就是只要我想看到，全集团所有的子公司的开户都能够看到时时的资金流。
二，我们要止得住，不合理的支出我们要制止，这个我们用的不多。
三，能偷钱。在虚拟账户后面可以利用资金值把资金集中起来使用，我们还没有用，我们要深深地考虑风险，同时我们现在还没有到这个地步。
现在我要告诉大家的是，我们已经建立起来的资金管理系统通过九恒星的网络技术建设的资金管理平台包括这样几大银行：中国银行、工商银行、华夏银行、建设银行、农业银行、交通银行、广发、中信、北京银行、民生银行、兴业银行。绝大多数国有控股银行，我们都有。剩下还有一些股份制商业银行，我们是有选择地进入。
所有这些资金管理的实施，要有资金管理制度的保障。为了实施这些管理流程，我们制订了若干制度，包括资金管理制度、外汇收支管理制度、外汇核算账户制度、内部单位结算制度、银行借款担保制度、资金结算内部控制制度。这些制度的建立，为资金集中管理提供了制度保障。
最后就是几点体会。我们的体会，实施了资金集中管理我们实现一个降低，既降低集团资金使用成本。大家都知道我们对银行而言，企业角色是变化的，银行也是变化的。你企业是一个完整整体的时候，你运行情况良好的时候、对外形象良好的时候银行找你。你倒霉的时候、你运转不好的时候，那么你要去求银行。那既然我们认清了这样一种形势，我们要保证我们的资金流转是畅通的，对外建立良好的信用体系，要保证及时按期付息。你的信用等级越高，你觉得的融资成本越低，你的集团公司可以跟你共享这个成果。所以这样来讲，我们降低集团资金使用成本是综合的工作。
两个提升。一个叫做提高首钢资金的使用效率及融通能力，第二个叫提高首钢集团的核心竞争能力。企业核心竞争能力体现在什么地方？我觉得取得资金、用好资金、管好资金，也是企业的一个竞争能力的体现。
比如说你企业出去并购，人家问你有没有并购贷款受信。人家知道你有钱了，你有保证。另外我们集团企业去投标，他问你有没有这方面的保证，你告诉他随时可以给你开出来包涵。你整个形象维持好了，你的信用等级提高了可以发短期券、发短期债。
三个确保。确保干钢铁业生产经营的资金需求；确保结构调整项目资金需求；确保首钢可持续发展的资金需求。这个我们还有很多要做，你一定要有一个好的技术平台帮助你实施你好的设想，这样你在加强资金管理当中企业会得到很大的好处，你会尝到甜头，你会感到你企业真正形成一个拳头，大家还可以逐渐再去体会。
谢谢！
